В сегодняшней статье мы рассмотрим процесс введения начальных остатков. Все операции будем производить в конфигурации 1С Бухгалтерия Предприятия версии 3.0, на платформе 1С 8.3.
Введение начальных остатков имеет целесообразно делать тогда, когда предприятие производит переход с предшествующей системы учета на новую. Если предприятие начинает работу в пустой базе данных, вести хозяйственную деятельность с самого начала, так сказать с «чистого листа», то ввод начальных остатков не потребуется.
Во многих случаях начальные возможно безболезненно автоматически перенести из предыдущих систем учета при помощи дополнительных обработок, систем конвертации данных или встроенными средствами.
Будет не лишним заметить, что..
Лучше всего вводить на начало нового учетного периода, т.е. начало квартала, начало года. Это рекомендуется для наибольшей безболезненности перехода. Хотя программа позволяет вводить остатки на любую дату, о чем мы расскажем далее.
Процесс ввода будем делать на базе конфигурации 1С Бухгалтерия версии 3 для России. Однако все указанные действия в основе своей будут подобны и для других бухгалтерских конфигураций.
Мы же рассмотрим случай, когда остатков не настолько много, чтобы прибегать к помощи специалистов и нет необходимости изучать дополнительную информацию по организации переноса остатков.
Для того, чтобы открыть обработку по введению начальных остатков в систему 1С Бухгалтерия версии 3.0 нужно выбрать раздел панели управления «Справочники и настройки учета».
Перед вводом остатков обязательно необходимо ввести организацию, установить ее реквизиты и параметры, а также убедиться в полной и корректной настройке учетной политики для организации, в которой проводится работа.
После перехода по кнопке «Помощник ввода начальных остатков» откроется форма с набором бухгалтерских счетов и реквизитами свойств. В этой форме нужно ввести название организации для ввода остатков и далее, при необходимости, производить ввод нужных счетов последовательно переходя по закладкам формы.
После указания организации обязательно укажем дату, на которую будут введены остатки.
Как известно, остатки вводятся в корреспонденции с вспомогательным счетом «000». При ручном вводе следует использовать следующий механизм. Если на счете имеется остаток по дебету, то занесем его дебетовый остаток и кредит счета «000». В случае остатка по кредиту — ввод наоборот.
Итак, для ввода по счету, например, «01.Основные средства» нужно создать новый документ «Ввод начальных остатков». Для этого выделим счет и нажмем кнопку «Ввести остатки по счету».
В новом документе количество вводимых параметров будет напрямую зависеть от выбранного счета учета, этот набор будет сформирован автоматически. Также автоматически будет выбран раздел учета. В нашем случае, для 01 счета сформированы 9 параметров, среди которых: «Инвентарный номер», «Основное средство», «Счет амортизации», колонки стоимости и т.д.
Заполнив и проверив реквизиты шапки, нажимаем кнопку меню формы «+Добавить».
В открывшейся карточке заполняем реквизиты нужными значениями на конец периода, попутно создавая недостающие элементы справочников. Балансовая стоимость вводится в позицию первоначальной стоимости с учетов всех действий типа модернизаций, частичных списаний и т.д. В позицию накопленной амортизации вводим сумму начисленной амортизации из старой системы учета на дату ввода остатков.
После заполнения и проверки данных переходим далее по закладкам. Введем параметры на закладке «Бухгалтерский учет.» Укажем материально-ответственное лицо, количество месяцев для срока полезного использования и проверим значения полей «Способ поступления и «Порядок учета». Установим галочку «Начислять амортизацию». Если имеются, вводим сведения о последней перед вводом остатков амортизации.
Вводим, проверяем и переходим к налоговому учету. Некоторые параметры будут уже заполнены исходя из предыдущих данных, мы же проверим наличие галочки «начислять амортизацию», если предусматривается амортизация в налоговом учете. Остальные данные вводим при наличии данных и необходимости.
Заполним последнюю закладку — «События». здесь обязательно заполним секцию » Принятие к учету». Вводим дату начала учета, событие, название документа и номер документа по принятию к учету. Остальные данные вводим при наличии.
Проверяем данные и нажимаем кнопку «Записать и закрыть»
В результате наших манипуляций, как мы видим, произошли изменения по счетам бухгалтерского учета — сальдо по кредиту и дебету.
Просмотреть созданный документ можно нажав кнопку «Открыть список документов», где будет доступен для управления проведенный документ ввода остатков по основным средствам.
Как перенести остатки в новую базу 1С 8.3 Бухгалтерия
Всегда наступает момент, когда организация принимает решение либо начать автоматизацию своей деятельности, либо перейти на другую программу.
Особенно это актуально в последнее время, когда идет активный переход с версии 1С 7.7 на 8.
Поэтому рассмотрим как минимум три варианта ввода или переноса начальных остатков на примере программы 1С 8.3 - «Бухгалтерия предприятия 3.0»:
- перенос остатков из версии 7.7 стандартным способом
- обращение к программисту 1С с просьбой написать механизм переноса остатков из другой программы, либо в случае, когда в версию 7.7 было внесено много изменений
- ручной ввод остатков
Важно! Перед тем, как занести остатки, настройте учетную политику организации и параметры учета. В ряде случаев это может существенно повлиять на правильность ввода остатков. Например, один из самых часто задаваемых вопросов: «При вводе остатков по 10 счету программа просит ввести партию, а мы учет по партиям не ведем». Выясняется, что в параметрах учета в версии 8 не отключен партионный учет.
Ввод остатков в программе 1С: "Бухгалтерия предприятия 3.0″ осуществляется документами «Ввод остатков». Документы делятся по разделам учета, которые соответствуют группам счетов в плане счетов.
Для группы в целом остатки ввести нельзя. Кроме того, если у счета имеется аналитика, то есть субконто, то вводить нужно остатки в разрезе аналитики.
Если в одной информационной базе учет ведется по нескольким организациям, будет доступно обязательное для заполнения поле «Организация». Естественно, остатки вводятся по каждой организации отдельно.
Имеется помощник ввода остатков. Где в 1С 8.3 ввод начальных остатков? Разработчики спрятали его в разделе «Начальные остатки» меню «Главное».
Первое, с чего в 1С нужно начать перенос остатков вручную, это установить дату, с которой остатки начнут действовать. Это обязательное условие, без даты кнопка «Ввести остатки по счету» будет не активна.
Откроется форма списка документов ввода остатков. Вверху будет указано, по какому разделу идет ввод остатков. Нажимам кнопку «Создать»:
В зависимости от раздела учета, форма документа может иметь другой вид с другим набором реквизитов.
Перенос остатков из версии 1С 7.7
В меню «Главное» есть раздел «Начальные остатки». В нем имеется ссылка «Загрузка из 1С:Предприятие 7.7». Нажимаем на нее:
Ппоявляются еще два варианта
- загрузить остатки напрямую из информационной базы данных
- и загрузить из файла, заранее подготовленного в программе 7.7 (там тоже имеется обработка для помощи перехода на версию 8)
Далее следуем указаниям помощника переноса данных. Если конфигурации 7.7 и 8 обновлены до последних версий и в 7.7 не вносилось существенных изменений, перенос должен осуществиться безболезненно, и не стоит подробней описывать данный процесс.
Если же данные перенеслись не полностью, или в процессе переноса возникла ошибка, в любом случае следует обратиться к специалисту, так как данный вариант следует рассматривать как частный случай.
Перенос остатков в 1С из другой программы
В программе 1С Предприятие существует множество механизмов создать собственные обработки для переноса данных:
- создание правил обмена
- формированием файлов формата mxl
- формированием файлов формата dbf
- прямое подключение к информационной базе посредством ODBC
- используя объект конфигурации «Внешние источники данных»
- даже используя текстовые файлы и так далее
Поэтому если программист 1С будет говорить, что это крайне сложно и просить нереальную сумму, обсудите с ним эти пункты. В интернете есть множество информации и уже готовых универсальных альтернативных обработок для переноса не только остатков, но и документов.
Если в программе 7.7 добавлены некоторые реквизиты у справочников, то они естественно не перенесутся стандартной обработкой. Но никто не запрещает подправить правила обмена, либо выгрузить эти реквизиты отдельно в файл и потом загрузить в программу версии 8.
По материалам: programmist1s.ru
Урок 2 БП 3.0 Ввод начальных остатков
Первое, что мы должны сделать при начале работы в программе – это ввести начальные ставки. Перейдем в раздел «Справочники и настройки учета» и откроем «Помощник ввода начальных остатков».
Перед вводом начальных остатков нам нужно установить дату ввода начальных остатков. Установим ее на 31 декабря 2013 года. Первое, что нам нужно ввести – это начальный остаток по уставному капиталу. Это 80 счет. Выберем этот счет. Создастся новый документ «Ввод начальных остатков». Здесь нам нужно создать новую строчку. Указать счет. Укажем счет 80.09. Указать субконто. и пассивов в разрезе конкретных сущностей. ...">Субконто – это аналитический разрез, который показывает нам дополнительные данные, характеризующие остатки на данном счете.
В данном случае это будет акционер, владелец нашей компанией. Создадим нового контрагента. Назовем его Иванов Иван Иванович. Укажем, что это физическое лицо. Запишем и выберем. «Количество» в данном случае не заполняется. « » не заполняется, поскольку счет пассивный. Указываем остаток по – 10 тыс. рублей. Также мы видим, что автоматически заполнилась сумма в 10 тыс. рублей по налоговому учету. И на этом мы можем закончить ввод начальных остатков по уставному капиталу.
Нажимаем кнопку «Провести и закрыть». Мы увидим наш документ в списке. Если перейдем в «Помощник», то увидим, что у нас по уставному капиталу появилось по кредиту счета.
Следующий счет, по которому мы должны ввести начальный остаток – это «Основные средства». Это 01 счет. Переходим в начало списка. Выбираем 01 счет и нажимаем кнопку «Ввести остатки по счету». Так же добавляем новую строчку. Здесь уже больше информации, которую нам нужно ввести, в отличие от уставного капитала, где мы вводили только сумму и контрагента.
Здесь мы должны заполнить «карточку нового основного средства». В данном случае это будет «Офисное здание». Программа показывает нам, что данного основного средства нет в списке. И мы его можем создать. Создаем. Записываем. Укажем «группу основных средств» - «Здание». Записываем.
Так же нам нужно указать первоначальную стоимость в бухгалтерском учете – это будет 1 млн. рублей. Такую же оставим в налоговом учете. Помимо стоимости на 01 счете, нам предлагается сразу же указать амортизацию данного основного средства. В нашем случае это 590 тыс. рублей. Укажем ее. Она продублируется в налоговом учете.
Также мы должны указать способ отражения расходов по амортизации. Поскольку здание офисное, а не производственное, укажем счет амортизации 26. Перейдем на закладку «Бухгалтерский учет». Здесь нам предлагается указать параметры амортизации нашего основного средства. Укажем «срок полезного использования основного средства». Допустим, это будет 120 месяцев.
Перейдем на закладку «Налоговый учет». Здесь нам также требуется указать «срок полезного использования» 120 месяцев. Далее, перейдем на закладку «События». Здесь нам требуется указать дату принятия к учету основного средства, модернизацию, название документов.
Укажем дату принятия - 31 декабря 2013 года. В вашем случае это будет какая-то более ранняя дата. Укажем событие – «принятие к учету». Название – «ввод в эксплуатацию». Номер документа поставим 001.
Далее нажмем «Записать и закрыть». Строчка нашего документа заполнится. Нажимаем кнопку «Провести и закрыть». И по дебету 01 счета у нас появится 1 млн. рублей и по кредиту 02 счета у нас появится 590 тыс. рублей.
И следующий начальный остаток, который мы должны ввести – это арендованные основные средства. Арендованные основные средства у нас находятся на забалансовом счете. Поэтому перейдем на закладку «Забалансовые счета плана счетов».
Как мы видим, арендованные основные средства учитываются на 001 счете. Нажмем кнопку «Ввести остатки по счету». Нажмем кнопку «Добавить» для добавления новой строки. Укажем счет 001. Укажем контрагента, у которого мы арендовали наше основное средство. Создадим нового контрагента. Назовем его «Строй-технология». Запишем его. Выбираем контрагента.
Далее мы должны выбрать основное средство. Создаем его. Назовем это основное средство – «кран подъемный». Группу учета – «Машины и оборудование». Записываем и выбираем. Указываем остаток 100 тыс. рублей. И нажимаем кнопку «Провести и закрыть».
Следующий начальный остаток, который мы должны ввести – это приобретенные нашей организацией доли в уставном капитале других организаций. Это учитывается на 58 счете. Перейдем к 58 счету. И нажмем кнопку «Ввести остатки по счету». Выбираем счет 58.01.1 Паи. Указываем субконто. Здесь нам нужно выбрать организацию, долю в которой мы приобрели. Допустим, организация будет называться «Солнышко». Запишем ее, выберем. Далее указываем остаток дебета 20 тыс. рублей. Запишем. И таким образом у нас заполнится дебет счета 58.01.
Следующий начальный остаток, который мы должны заполнить – это приобретенные нашей организацией краткосрочные векселя в обеспечение договора займа. Векселя относятся к разряду долговых ценных бумаг, поэтому заведем этот начальный остаток на счет 58.02.
Мы можем добавить это, либо в уже существующий документ, либо создать новый. Добавим его в уже существующий документ, где мы вводили долю в организации «Солнышко». Добавляем еще одну строчку. Выбираем счет 58.02.
И также нам нужно выбрать организацию, в которой приобретен данный вексель. Создадим ее. Назовем ее «ИнвестПроект». Запишем, выберем. Также мы должны указать ценную бумагу. Каждая ценная бумага у нас учитывается отдельно. Поэтому создаем ее. Указываем название ценной бумаги. Записываем и выбираем. Мы должны указать количество и сумму. Количество мы указываем, потому что в данном случае на счете 58.02 ведется и нам необходимо указать количество. Указываем сумму 400 тыс. рублей. И записываем документ.
Следующий начальный остаток, который мы должны ввести – это приобретенные нашей организацией краткосрочные векселя в обеспечение договора займа. Данный актив вводится на счете 62.03. Выберем его. Создадим новый документ. Добавим строчку, укажем счет 62.03. В данном случае мы должны указать контрагента. Выберем контрагента «Инвест ».
Также необходимо указать договор. Создадим его. Назовем – «Договор займа». Укажем «Прочее» - вид договора. И запишем его. Также нам необходимо указать ценную бумагу. Выберем ценную бумагу – «вексель». Укажем сумму начального остатка – 400 тыс. рублей. И запишем документ.
Следующий начальный остаток, который нам нужно – это начисленные проценты по векселям к получению. Начисленные проценты по векселям будем учитывать на счете 76 – расчеты с разными дебиторами и кредиторами. В частности, будем учитывать на счете 76.03. Создадим новый документ. Добавим строку – 76.03. Укажем субконто «ИнвестПроект» - договор займа. Остаток – 40 тыс. рублей по дебиту счета. Запишем документ.
Следующий начальный остаток, который мы должны заполнить – это денежные средства в кассе. Денежные средства у нас учитываются на 50 счете. Найдем его в списке. У нас уже есть один документ ввода начальных остатков. Выберем его. Добавим сюда новую строчку. Укажем счет 50.01.
Поскольку это начальный остаток, то статью движения денежных средств указывать не будем, поскольку здесь у нас может находиться множество различных статей движения денежных средств. Укажем остаток. Он естественно будет по дебиту счета – 35 тыс. рублей. И запишем документ.
Следующий остаток – денежные средства на расчетном счете. Они у нас вводятся по 51 счету. Точно также открываем существующий документ. Добавляем новую строчку. Указываем 51 счет. Здесь мы должны указать банковский счет организации, на котором находятся наши средства. Здесь нам необходимо указать номер счета. И указать банк, путем поиска его по БИКу.
Поскольку у нас не создано ни одного банка, мы откроем полный список банков. Нажмем «Подобрать из классификатора» и выберем банк. Выбираем банковский счет. А статью движения денежных средств мы также не заполняем, поскольку здесь может быть их несколько. Указываем сумму денег на расчетном счете – 430 тыс. рублей. И записываем документ.
Следующий начальный остаток, который мы должны заполнит – это полученные от других организаций краткосрочные займы под 20% годовых. Краткосрочные займы у нас учитываются на 66 счете. Переходим к нему. Выбираем. Создаем новый документ. Добавляем новую строку. Указываем счет 66.03.
Указываем контрагента, которым заем был получен. Создаем нового контрагента. Называем его «Заимодавец». Записываем и выбираем. Также необходимо указать договор займа. Указываем вид договора – «прочее». Записываем и выбираем. Указываем остаток по кредиту 800 тыс. рублей. И записываем документ.
Также нам нужно ввести начальный остаток по начисленным процентам по займам, которые мы взяли. Они у нас учитываются по счету 66.04. Войдем в тот же документ. И добавим строку счета 66.04. Укажем контрагента «Заимодавец». И укажем сумму 5 тыс. рублей.
Следующий начальный остаток – задолженность перед работниками по оплате труда в 150 тыс. рублей. Вводим ее на 70 счет. Создаем новый документ. Здесь нам требуется указать сотрудника, перед кем у нас возникла задолженность. Назовем его - Петров Игорь Петрович. Выберем его. Укажем сумму задолженности – 150 тыс. рублей. Также, нам необходимо указать месяц задолженности. Это будет ноябрь месяц. И «способ выплаты» – ставим способ выплаты – «через кассу».
Также нам необходимо ввести задолженность перед бюджетом по налогам и сборам. По налогу НДФЛ и ЕСН. Налоги у нас вводятся на 68 и 69 счете. Выбираем счет. Создаем новый документ. Создаем новую строку 68.01. Также нам необходимо указать вид платежа и остаток по кредиту, поскольку это наш долг перед бюджетом. Задолженность – 30 тыс. рублей. Запишем документ. И добавим долг по ЕСН – это 69 счет. Выберем «страховую часть трудовой пенсии» – 69.02.1. Также укажем вид платежа и укажем сумму - 40 тыс. рублей. Запишем документ.
И на этом ввод начальных остатков для нас закончился. Мы можем перейти в отчет и посмотреть, как ввод наших остатков отразился на сальдо нашего . Перейдем в «Учет, налоги, отчетность». Откроем отчет « ». Выберем период 2014 год. И сформируем отчет.
Вот, как мы видим, начальные остатки уже сформировались, но судя по всему, не все начальные остатки мы разнесли правильно, поскольку у нас возникло сальдо по нулевому счету. А после ввода начальных остатков такого сальдо возникать не должно. Это значит, что либо мы один из счетов разнесли не правильно по дебету по кредиту, либо какие-то начальные остатки не внесли.
Мы не внесли из списка начальных остатков – нераспределенную прибыль 300 тыс. рублей. Вернемся обратно в «Помощник ввода начальных остатков». Найдем в списке нераспределенную прибыль. Введем новый документ. Указываем счет. Указываем субконто – «прибыль от продаж». И здесь мы должны ввести остаток по кредиту 300 тыс. рублей. Проводим документ.
Формируем «оборотно-сальдовую ведомость». Сумма по счету 0 сократилась, но не убралась окончательно. Это значит что, что-то по-прежнему у нас не правильно. Для того что бы найти неправильную сумму развернем наш отчет «По субсчетам». И сформируем его по субсчетам. Проверим заново по списку счетов, по которым у нас должно быть сальдо.
Итак, первое, 10 тыс. - уставный капитал на 80 счете, 300 тыс. - нераспределенная прибыль, 590 тыс. – амортизация, 1 млн. - основные средства, арендованные средства – 100 тыс. по забалансовому счету, который здесь не выводится. Приобретение нашей организацией долей – 20 тыс., 400 тыс. – вексель, 40 тыс. – проценты по векселям. Ага, вот она и ошибка. Мы ввели вместо 40 тыс. – 4 тыс.
Мы можем сформировать оборотно-сальдовую ведомость с большим периодом, для того, что бы начальный остаток перешел в оборот. Нажмем кнопку «Сформировать». Далее расшифруем наши 4 тыс. через «карточку счета». Откроем «Ввод начальных остатков» и исправим 4 тыс. на 40 тыс. Проведем документ. И заново сформируем «оборотно-сальдовую ведомость».
Итак, как мы видим, конечный остаток по нулевому счету убрался, а это значит, что начальные остатки нашей организации введены правильно.
Другие уроки:
1. БП 3.0 Создание новой организации
2. БП 3.0 Ввод начальных остатков
3.
Рассмотрим пошаговую инструкцию по вводу начальных остатков в 1С 8.3 Бухгалтерия на примере. В программе для этого есть Помощник ввода остатков: Главное → Начальные остатки → Помощник ввода остатков:
Шаг 1. Установка даты ввода остатков
В открывшемся окне видим план счетов. Необходимо по каждому счету ввести остатки. Вводить остатки рекомендуется на начало отчетного периода – года, квартала или месяца. Поэтому выбираем организацию, по которой будем вводить остатки, далее указываем дату:
Предположим, что будем вести учет в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 с 01.01.2016г. Значит, дата ввода начальных остатков будет – 31.12.2015г. Ввели дату, можно начать вводить остатки по счетам. Выбираем один из возможных способов:
- Выбрать необходимый счет. Далее двойным кликом мыши или с помощью кнопки Ввести остатки по счету открыть окно для ввода информации по выбранному счету:
- Воспользоваться кнопкой Еще, далее Открыть список документов и выбрать необходимый раздел учета:
Воспользуемся первым вариантом и начнем ввод остатков в 1С 8.3 Бухгалтерия.
Шаг 2. Ввод остатков по счету 51 Расчетные счета
Если у предприятия открыто несколько расчетных счетов, то остатки вводятся отдельно по каждому счету.
Пример: ООО «Успех» на расчетном счете 40702810400000015396 в филиале ПАО “БАНК УРАЛСИБ” в г. Новосибирск на 31.12.2015г. имелся остаток 247 000 руб.
Необходимые действия в 1С 8.3:
- В плане счетов выбираем 51 счет, далее двойным кликом мыши открываем обработку для ввода остатков;
- В открывшемся окне кнопка Создать, далее Добавить;
- Указываем счет 51, первое субконто – это номер расчетного счета предприятия. Второе субконто – Статьи движения денежных средств вводится только в том случае, если предприятие учет движение денежных средств ведет по статьям. Иначе, данное субконто можно не вводить;
- Указываем сумму;
- Если есть еще расчетный счет, то добавляем еще строку и выполняем аналогичные действия:
Остатки по кассе можно ввести этим же документом. Предположим, что в кассе на 31.12.2015г. имеется остаток 165 000 руб. Добавим строку и введем информацию:
Затем кнопка Провести и закрыть. В разделе Денежные средства увидим введенный документ:
С помощью в правом углу закрываем данный раздел учета и выбираем следующий счет, по которому будем вводить остатки.
Шаг 3. Ввод остатков по счету 10.01 Сырье и материалы
Остатки по счету 10 вводятся одним документом. Документ имеет несколько вкладок. Так как будем вводить остатки по материалам, выбираем вкладку Материалы на складе:
Пример: на 31.12.2015г. на складе Основной склад имеются остатки по следующей номенклатуре:
- Ткань блузочная – 500 м. на сумму 50 000 руб.;
- Ткань костюмная –120 м. на сумму 46 000 руб.
Остатки по материалам в 1С 8.3 вводятся по каждой номенклатуре в разрезе складов. Если в параметрах учета указано, что учет запасов ведется по складам:
Как и в предыдущем случае добавляем строку и заносим информацию: счет, номенклатуру, склад, количество, в колонке Стоимость – стоимость по бухгалтерскому учету. Автоматически проставляется Сумма НУ, равная стоимости по бухгалтерскому учету. Если Сумма НУ отличается от Стоимости , то корректируем ее вручную:
После ввода остатков, как и при вводе остатков по денежным средствам необходимо Провести и закрыть документ.
Шаг 4. Ввод остатков по счету 60 Расчеты с поставщиками
При вводе остатков по данному счету важно понимать какие имеются остатки. Если мы должны поставщику, то выбираем счет 60.01. Если поставщик нам, мы перечисляли аванс, то счет 60.02.
Пример: на 31.12.2015г. задолженность ООО «Успех» перед поставщиками:
- Перед ООО «Технодрайв» – 264 000 руб.;
- Перед ООО «Вымпел» – 258 000 руб.
Задолженность поставщика ООО «Рассвет» перед ООО «Успех» – 185 520 руб.
Когда вводим остатки в 1С 8.3 по данному счету необходимо учитывать следующие нюансы:
- Какой остаток по дебету или по кредиту вводить программа 1С 8.3 определяет сама в момент выбора субсчета. Выбрали счет 60.01 – доступен ввод остатка по кредиту, выбрали 60.02 – доступен остаток по дебету:
- Следующий момент. Если в параметрах учета указали, что учет запасов будете вести по партиям (документам поступления):
То при вводе остатков потребуется выбрать документ, по которому образовалась задолженность. Если в базе 1С 8.3 будут введены документы, по которым поступал товар, то просто выбираем из списка нужный документ.
Если такие документы были введены в другой базе, то используя кнопку оформляем вспомогательный документ. В нем указывается информация только об организации, контрагенте и договоре. Никакой информации за что образовалась задолженность указывать не надо. При проведении документ не делает никаких проводок:
Если учтете все выше сказанные нюансы, то в результате ввода информации в 1С 8.3 увидите следующие данные:
Шаг 5. Ввод остатков по налогам и взносам 68 Расчеты по налогам и сборам и 69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
Так как эти счета активно – пассивные, то при вводе остатков по указанным счетам самостоятельно определяем по дебету или по кредиту вводить остаток.
Пример: на 31.12.2015г. у ООО «Успех» числится задолженность по следующим налогам и взносам:
- Задолженность по НДФЛ – 66 040 руб.;
- Задолженность в ПФР – 34 000 руб.;
- Задолженность в ФСС – 13 170 руб.
Для ввода данных в 1С 8.3, выбираем счет 68.01. Открывается окно для ввода остатков в раздел учета – Расчеты по налогам и взносам. Создаем новый документ и вводим информацию по конкретному счету. При вводе информации важно правильно выбрать из выпадающего списка вид платеже в бюджет (фонды):
Если это, как в нашем случае, начисленные взносы, но не уплаченные, то выбираем Налоги (взносы): начислено/уплачено. Если это пени, начисленные по акту проверки, то необходимо выбрать Пени: начислено/уплачено (по акту сверки) и так далее:
Так как по примеру у организации задолженность перед бюджетом, то остатки вводим по кредиту счетов.
Шаг 6. Ввод начальных остатков по счету 80 Уставный капитал
Выбор субсчета зависит от организационно – правовой формы организации. Если это ООО, как в нашем примере, то выбираем 80.09 Прочий капитал. Если учредителей несколько, то уставный капитал вводится по каждому учредителю отдельно.
Пример: ООО «Успех» имеет два учредителя:
- Физическое лицо Владимиров Андрей Викторович – вклад 10 000 руб.;
- Юридическое лицо ООО «Луч» – вклад 250 000 руб.
При вводе в поле Субконто выбираем учредителя и вводим сумму его вклада:
Шаг 7. Ввод начальных остатков по счету 01 Основные средства и 02 Амортизация основных средств
Пример: на 31.12.2015г. в ООО «Успех» числятся основные средства:
По примеру основное средство числится на счете 01.01 в разрезе подразделений, поэтому выбираем счет 01.01. Создаем документ, указываем подразделение и кнопка Добавить. Открывается окно для ввода информации об основном средстве:
Начинаем заполнение с выбора из справочника основного средства. На вкладкеНачальные остатки указываем первоначальную стоимость (БУ). В 1С 8.3 автоматически проставляется первоначальная стоимость НУ и стоимость на момент ввода остатков:
- Если стоимость по бухгалтерскому учету и по налоговому учету совпадают, то оставляем данные без корректировки. Если различаются, то корректируем первоначальную стоимость НУ.
- Если была , которая увеличила первоначальную стоимость, то меняем стоимость на момент ввода остатков.
Способ отражения амортизации зависит от того, для каких целей будет использоваться основное средство. Например, для производства продукции счет 20, а для общехозяйственных целей счет 26:
Переходим на закладку Бухгалтерский учет , где указываем всю необходимую информацию. График амортизации по году указывают только те организации, у которых сезонный характер работы. Остальные организации это поле не заполняют:
Закладка Сведения о модернизации заполняется только в том случае, если у основного средства была модернизация:
Рассмотрим закладку Налоговый учет:
- Параметры амортизации заполнились по данным бухгалтерского учета. Если они совпадают с налоговым учетом, то ничего заполнять не надо.
- При использовании специального налогового коэффициента указываем, какой коэффициент будем использовать:
- Если основное средство вводилось в эксплуатацию до 2009 года или до 2002 года, то потребуется ввести данные на соответствующей вкладке:
Вы перешли на 1С 8.3 Бухгалтерия и не знаете, как ввести начальные остатки? Тогда вам надо прочитать эту статью. Ввод начальных остатков в 1С 8.3 вручную делают в случаях, когда нет возможности перенести их программными средствами. В 1С 8.3 есть удобный помощник ручного формирования остатков. Как им пользоваться читайте далее.
Ввод начальных остатков в 1С 8.3 делают в специальном окне – «Помощник ввода остатков». Сначала в нем указывают название организации и дату ввода остатков. Далее вводят остатки по счетам. В окне «помощника» указаны все основные бухгалтерские счета, которые используются в учете. Каждый счет имеет свои особенности, «помощник» учитывает их при ручном формировании остатков. Например, при вводе сальдо по основным средствам надо ввести информацию о сумме износа и сроке полезного использования. Читайте в этой статье, как ввести начальные остатки в 1С 8.3 Бухгалтерия в 5 шагов по счетам 01,10,41,60.
Шаг 1. Зайдите в 1С 8.3 в «Помощник ввода остатков»
Зайдите в раздел «Главное» (1) и нажмите на ссылку «Помощник ввода остатков» (2). Откроется окно «помощника».
В открывшемся окне укажите вашу организацию (3) и дату формирования начального сальдо (4). Если учет в новой программе вы начнете с 1 января, то дату установите 31 декабря.
Шаг 2. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по основным средствам
В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 01.01 «Основные средства …» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по основным средствам.
В окне ввода сальдо укажите подразделение (3), в котором установлено основное средство и нажмите кнопку «Добавить» (4). Откроется окно «Основные средства: новая строка».
В открывшемся окне заполните поля:
- «Основное средство» (5). Выберете из справочника нужное ОС;
- «Первоначальная стоимость (БУ)», «Первоначальная стоимость (НУ)» (6). Укажите первоначальную стоимость в бухгалтерском и налоговом учете;
- «Стоимость (БУ)», «Стоимость (НУ)» (7). Укажите стоимость ОС;
- «Амортизация (износ) (БУ)», «Амортизация (износ) (НУ)» (8). Укажите бухгалтерскую и налоговую амортизацию, начисленную на дату внесения сальдо;
- «Способ отражения …» (9). Выберете из справочника нужный способ, например «Амортизация (счет 20.01)».
Во вкладке «Бухгалтерский учет» заполните поля:
- «Способ поступления» (11). Выберете способ поступления, например «Приобретение за плату»;
- «Порядок учета» (12). Выберете из справочника нужное значение, в нашем примере это «Начисление амортизации»;
- «Материально-ответственное лицо» (13). Укажите сотрудника, отвечающего за основное средство;
- «Способ начисления амортизации» (14). Выберете нужное значение, например «Линейный способ»;
- «Срок полезного использования …» (15). Укажите срок полезного использования основного средства.
Во вкладке «Налоговый учет» заполните поля:
- «Порядок включения …» (16). Выберете из справочника нужное значение, например «Начисление амортизации»;
- «Срок полезного использования (в месяцах)» (17). Укажите срок полезного использования основного средства в налоговом учете.
Во вкладке «События» заполните поля:
- «Дата» (19). Укажите дату принятия к учету ОС;
- «Событие» (20). Выберете нужное значение, например «Принятие к учету с вводом в эксплуатацию»;
- «Название документа» (21). Введите название документа, по которому основное средство принималось к учету, например «Акт ввода в эксплуатацию»;
- «Номер документа» (22). Укажите номер документа, по которому основное средство принималось к учету.
Формирование сальдо по основному средству завершено. Для сохранения данных нажмите кнопку «Записать и закрыть» (23).
В окне «Ввод остатков (Основные средства)» нажмите кнопку «Провести и закрыть» (24). Теперь в учете есть проводки по вводу остатков. Далее откроется окно, в котором будет видна операция по формированию сальдо по основным средствам.
В окне «Ввод остатков» мы видим операцию по внесенному сальдо (25). В эту операцию можно добавлять другие основные средства и вносить различные правки. Для этого надо два раза кликнуть по ней левой клавишей мышки. Чтобы посмотреть проводки, сформированные по операции, нажмите кнопку «ДтКт» (26). Откроется окно «Движение документа: Ввод остатков…».
В открывшемся окне мы видим проводки по формированию остатков по счетам 01.01 «Основные средства …» (27) и 02.01 «Амортизация основных средств …» (28), сформированные «помощником». Эти счета корреспондируют с техническим счетом «000» (29).
Шаг 3. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по материалам
В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 10.01 «Сырье и материалы» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по материалам.
В окне ввода остатков укажите подразделение (3), в котором находятся материалы и нажмите кнопку «Добавить» (4). В новой строке укажите:
- Счет учета материалов (5);
- Название материала (6);
- Склад, на котором находится материал (7);
- Его количество (8);
- Общую стоимость материалов в бухгалтерском и налоговом учете (9).
Если вам нужно ввести остатки по спецодежде и материалам, переданным в переработку, то воспользуйтесь вкладками «Спецодежда….» (10) и «Материалы, переданные …» (11).
Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» (12). Операция по внесению сальдо по материалам завершена.
Шаг 4. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по товарам на складах
В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 41.01 «Товары на складах» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по товарам.
- Счет учета товара (4);
- Название товара (5);
- Склад, на котором находится товар (6);
- Его количество (7);
- Общую стоимость товара в бухгалтерском и налоговом учете (8).
Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» (9). Операция по внесению сальдо по товарам завершена.
Шаг 5. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по расчетам с поставщиками и подрядчиками
В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 60.01 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по счету 60.01.
В окне ввода остатков нажмите кнопку «Добавить» (3). В новой строке укажите:
- Счет учета расчетов с поставщиками (4);
- Название поставщика (5);
- Договор с поставщиком (6);
- Документ расчетов, по которому возникло сальдо с поставщиком (7);
- Сумму задолженности перед поставщиком (8).
Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» (9). Операция по внесению сальдо по расчетам с поставщиками завершена.
По аналогии с вводом сальдо по поставщикам делается операция по введению остатков по счету 62 «Расчеты с покупателями».
Напоминаем, что после ввода остатков по всем счетам вам необходимо проверить балансовое равенство между входящими сальдо по дебету и кредиту в сводной оборотно-сальдовой ведомости. При этом по вспомогательному счету «000» входящее сальдо должно равняться нулю. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость чтобы проверить балансовое равенство и убедиться в отсутствии сальдо по счету «000».
